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关于民营企业职工持股的实证分析

金泽清

目 录

一、职工持股的历史沿革
二、职工持股的传统定义和特征
三、民营企业职工持股案例法律分析
四、民营企业职工持股的法律冲突
（一）公司员工股东的双重法律关系
（二）资金募集过程中的法律风险
（三）退出机制中回购规定合法性分析
（四）股权管理与信托组织的角色定义
五、职工持股模式推荐——信托基金持股和期权导入
六、结语

摘 要

职工持股是一种由公司内部职工认购本公司股票，委托专门的职工持股会管理运作，职工通过拥有股权获得红利的一种持股方式。目前我国只有对国有企业职工持股进行了规定，而没有对民营企业的职工持股做出规定。

现有的法律中对于职工持股的规定都是基于国有产权和职工参与的角度进行，而民营企业最典型的问题就是产权全部属于私人所有。所以很多民营企业实行职工持股时候无法可依，擅自从事，因而也导致了不少真实个案的失败情形发生。

本文通过对某民营企业的职工持股推行失败的案例进行分析，包括职工持股的所有权关系与劳动关系的法律属性冲突;资金募集方式与法律风险;退出机制中回购规定合法性分析;股权管理与信托组织的角色定义等。参照美国的员工持股计划的有关内容，结合中国现代改革开放背景下社会经济转型期的实际情况，笔者最终提出了信托持股和期权导入等可行性解决方案。以为解决以上问题，促进民营企业职工持股计划的顺利推行！


关键词：

职工持股 股权 劳动关系 信托

Abstract

Shares holding by employee is a mode which entrust special association to manage and oprate.Interior employee of company holds shares as well as wins bonus through shares holding. Our country worker holds share , go on , stipulate to state-owned enterprise but worker holding share in enterprise run by the local people make the regulation only at present.

In the existing law is all that angles based on that state-run property right and worker are participated in go on to regulations of workering holds share, and the most typical question of enterprise run by the local people is that all property rights are privately owned. So a lot of enterprises run by the local people worker holds share there are no laws to abide by the time, engaged in without authorization, therefore has caused the failure situation of many true cases to take place.

This text pursues the case failing to analyze through the worker holding share of one enterprise run by the local people, including the ownership relation of workering holds share and legal attribute conflict of the relation of working; Risk of raising the way and legal of the fund; Buy-back stipulates legitimacy analysis to withdraw from the mechanism; The role organizing in management and trust of stock right defines etc.. Hold share relevant content that plan according to staff of U.S.A. , combine China social economy actual conditions for transformation period under the modern reform and opening-up background, I have proposed feasible solutions such as trust holding share and option insertion ,etc. finally. Thought that solved the above-mentioned problems, promoted the smooth implementation that the enterprise run by the local people workered holds share and planned!

Key words: Employee Stock Ownership Plant; Stock right; label concern; Trust;


一、职工持股的历史沿革

职工持股计划又称职工持股（Employee Stock Ownership Plant），20世纪50年代中后期产生于美国，最早由路易斯·凯尔索（Louis Kelso）律师倡导。19、20世纪以来，劳动力对产出的贡献逐步减少，资本的作用增加，由于大量资本掌握在少数人手中导致社会分配不公日益明显，在此背景下，凯尔索提出：每个人应同时通过劳动和资本获得收入，这是人的基本权利。面对大部分劳动者缺乏足够资金的现状，必须设计一种筹资技术，使尽可能多的人拥有资产，职工持股计划因此产生①[1][2]。

20世纪50年代中后期，在8年的时间内，凯尔索律师首先将一家公司72%的股权完成了向职工的转移，70年代，国会给予法律认可，之后迅速发展，英、法等西欧国家也都纷纷效仿。今天，美国参与员工持股计划的职工达到1200万，占全部劳工的10%，其拥有资产超过1000亿美元。

在我国解放初期在农业上开展的初级合作社，在城市开展的供销合作社，都已经体现出职工持股的雏形，但60-70年代之后逐渐被禁止。十五大以后，各地都在努力搞活国有经济和集体经济，从明确投资主体、落实产权责任入手，按照现代企业制度要求，采取灵活有效的改革形式，职工持股会也越来越引起各部门和企业的认识，成为产权改革常用的方法。

全国各地在职工持股上已经取得了很大的发展，制订了相应的管理法规，如《关于公司设立职工持股会的试点办法》、《内部职工持股试点暂行规定》等，开始总结出一套行之有效的办法。但由于各地政府的不同考虑，在职工持股上的发展水平也不均衡。
山东省威海市人民政府


威政发 〔2007〕39号


威海市人民政府关于印发《威海市养犬管理规定》的通知

各市、区人民政府，高技术产业开发区、经济技术开发区管委会，
市政府各部门、单位：
　　《威海市养犬管理规定》已经市政府同意，现予印发，望认真贯彻执行。



二○○七年九月十日
威海市养犬管理规定

第一条　为加强养犬管理，保障公民健康和人身安全，维护市容环境和社会公共秩序，根据国家和省有关规定，结合我市实际，制定本规定。
第二条　本市行政区域内犬只的饲养、销售与管理活动，适用本规定。
第三条　本市养犬管理实行政府部门严格管理、社会公众监督、养犬人自律的原则。　　
第四条　在各级人民政府领导下，由各级公安、畜牧、城管执法、工商、卫生等部门分工负责，密切协作，按照各自职责和本规定，共同做好养犬管理工作。
（一）公安部门负责查处违法养犬行为和捕杀狂犬；
（二）畜牧部门负责犬只的免疫、检疫和其他相关管理工作；
（三）城管执法部门负责对街面流动无照售犬行为和因养犬而破坏市容环境卫生行为的查处；
（四）工商部门负责对从事犬类经营活动的监督管理，依法查处违法经营行为；
（五）卫生部门负责人用狂犬病疫苗的供应、接种和狂犬病人的诊治，预防控制狂犬病在人群中的传播流行。
第五条　居民委员会、村民委员会和物业小区业主委员会（以下简称业主委员会）可以召集居民会议、村民会议、业主会议，就本居住地区有关养犬管理事项依法制定公约，并组织监督实施。
居民、村民、业主应当遵守公约。
第六条 下列区域禁止养犬：
（一）机关、企业、事业单位、医院的办公服务区；
（二）幼儿园及学校的教学区和学生宿舍区；
（三）单位的集体宿舍区。
第七条 威海市建成区内禁止养大型犬、烈性犬。军事、公安等单位因工作需要除外。
　　禁养犬的具体品种和标准，由市畜牧部门确定并向社会公布。
第八条 各市、区人民政府和高技术产业开发区、经济技术开发区管委会（以下简称开发区管委会）可以在本辖区内的特定地区划定范围禁止养犬、遛犬。禁止遛犬的区域应设立明显的标志。
居民会议、村民会议、业主会议经讨论决定，可以在本居住地区内划定禁止遛犬的区域。
第九条　居民养犬应当具备下列条件：
（一）有合法身份证明；
（二）有完全民事行为能力；
（三）有固定住所且独户居住；
（四）住所在禁止养犬区域以外。
第十条 养犬人应当按照动物防疫的有关规定，携犬只到畜牧部门或畜牧部门批准的动物诊疗机构对犬只进行健康检查，注射预防狂犬病疫苗，领取免疫证明，凭免疫证明到畜牧部门领取免疫标志。
　　免疫证明和免疫标志丢失的，养犬人应当自丢失之日起3日内到原发证机关申请补发。
第十一条 凡需从外市携带犬只进入本市的，须具有犬只原所在地县级以上畜牧部门出具的犬只狂犬病检疫、免疫证明，并须经本市畜牧部门复核，方可携犬进入本市。
第十二条 凡需从境外携带犬只从本市入境的，必须符合《中华人民共和国进出境动植物检疫法》的规定。
第十三条　养犬人应当遵守下列规定：
（一）在犬只颈部佩戴免疫标志；
（二）犬只出户时，应当束犬链，由成年人牵领，并应当避让老年人、残疾人、孕妇和儿童；
（三）对烈性犬、大型犬实行拴养或者圈养，不得出户遛犬；因免疫、诊疗等出户的，应当将犬只装入犬笼或者戴嘴套、束犬链，由成年人牵领；
（四）不得携犬只进入办公区域、饭店、公园、公共绿地、学校、幼儿园、医院、展览馆、影剧院、体育场馆、社区公共健身场所、候车（船）室等公共场所；
（五）不得携犬只乘坐公共交通工具；携犬只乘坐小型出租汽车时，应当征得驾驶员同意，并为犬只戴嘴套，或者将犬只装入犬笼；
（六）携犬只出户时，对犬只在户外排泄的粪便，携犬人应当立即清除；
（七）养犬不得干扰他人正常生活；犬吠影响他人休息时，养犬人应当采取有效措施予以制止；
（八）定期为犬只注射预防狂犬病疫苗；
（九）不得虐待、遗弃所养犬只。
　　禁止犬只进入的场所、区域要设立明显标志。携犬只进入禁止进入的场所、区域的，场所、区域的管理、服务人员有权予以制止。
第十四条　犬只伤害他人的，养犬人应当立即将被伤者送至医疗机构诊治，先行垫付医疗费用，在24小时之内将伤人犬只送交动物防疫监督机构进行检疫，并依法承担相应的民事责任。
因第三人的过错致使犬只伤害他人的，第三人应当负担被伤害人的全部医疗费用，并依法赔偿被伤害人其他损失。
第十五条　对疑似患有狂犬病的犬只，养犬人应当及时将犬只送交动物防疫监督机构进行检疫；对确认患有狂犬病的犬只，动物防疫监督机构应当依法采取扑灭措施，并进行无害化处理。
　　发现狂犬病等疫病的单位、个人应当及时向畜牧、卫生部门报告；各市、区人民政府和开发区管委会接到报告后，应当根据情况，采取紧急灭犬等防治措施。公安部门应协助做好工作。
第十六条　从事犬类养殖、销售以及举办犬展览或者从事其他犬类经营活动的，应当依法办理工商登记手续。开办动物诊疗机构的，还应当依法取得畜牧部门发放的动物诊疗许可证。从事动物诊疗的人员应当具有兽医资格，并经过执业登记注册。
　　禁养区内禁止从事犬类养殖、销售和举办犬展览。
第十七条　养殖、销售犬只的单位和个人，必须遵守下列规定：
（一）对养殖的犬只应当进行犬类狂犬病预防接种，经预防接种后，由动物防疫监督机构出具免疫标志；
（二）销售的犬只应当有免疫标志和检疫证明；
（三）不得将养殖的犬只带出饲养场地。
第十八条　禁止伪造、变造和买卖与养犬或从事犬类经营活动相关的证件、证明。
第十九条　对违反本规定的养犬行为，任何单位和个人都有权批评、劝阻，或者向居民委员会、村民委员会反映，或者向有关行政部门举报；居民委员会、村民委员会和有关行政部门应当及时处理。
第二十条　对违反本规定第十三条第（六）项，携犬人对犬只在户外排泄粪便不立即清除，破坏市容环境卫生的，由城管执法部门按照《山东省实施〈城市市容和环境卫生管理条例〉办法》第二十七条第（五）项的规定，责令改正，并处以十元以上五百元以下罚款。
第二十一条 对违反本规定第十三条第（七）项，养犬干扰他人正常生活的，由公安部门按照《中华人民共和国治安管理处罚法》第七十五条第一款的规定，对饲养人处以警告；警告后不改正的，或者放任犬只恐吓他人的，处以二百元以上五百元以下罚款。
　　驱使犬只伤害他人的，由公安部门按照《中华人民共和国治安管理处罚法》第四十三条第一款的规定，处以五日以上十日以下拘留，并处二百元以上五百元以下罚款；情节较轻的，处以五日以下拘留或者五百元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十二条　有下列情形之一的，由公安、城管执法部门配合畜牧部门查处，并由畜牧部门按照《山东省重大动物疫情应急办法》第四十条的规定，责令限期改正，并根据情节轻重，给予警告，可处以五千元以下罚款：
（一）建成区内饲养大型犬、烈性犬的（军事、公安等单位因工作需要除外）；
（二）对大型犬、烈性犬不实行拴养或者圈养的；
（三）未对犬只进行强制免疫的；
（四）违反规定出户遛犬的。
第二十三条　对违反本规定第十六条、第十七条第（一）项和第（二）项，违法从事犬类经营活动的，由工商部门或者畜牧部门依法处理。
第二十四条 对违反本规定第十八条，伪造、变造或者买卖免疫证明和免疫标志的，由公安部门按照《中华人民共和国治安管理处罚法》第五十二条的规定，处十日以上十五日以下拘留，并可处以一千元以下罚款；情节较轻的，处五日以上十日以下拘留，并可处以五百元以下罚款。
第二十五条 违章养犬或者拒绝、阻挠有关部门处理违章犬，导致人群中发生狂犬病的，由卫生部门按照《中华人民共和国传染病防治法实施办法》第六十六条的规定，处以五千元以下罚款；情节较严重的，造成狂犬病传播危险的或造成他人残疾、死亡的，除承担相应的民事责任外，可处以五千元以上两万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十六条 拒绝、阻碍犬类管理执法人员依法执行公务的，由公安部门按照《中华人民共和国治安管理处罚法》第五十条的规定，处警告或者二百元以下罚款；情节严重的，处五日以上十日以下拘留，并可处以五百元以下罚款。
第二十七条　负有养犬管理职责的行政部门及其工作人员，应当实行执法责任制，依照法定程序积极履行管理职责，文明执法。
负有养犬管理职责行政部门的工作人员，有下列行为之一的，由其所在单位或者上级主管部门给予批评教育，责令改正；情节严重的，给予行政处分：
（一）对执法检查中发现的问题或者接到的举报，不依法处理或者相互推诿的；
（二）有其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊行为的。
第二十八条　各市、区人民政府，开发区管委会和有关行政部门应当制定实施本规定的配套规范性文件。
第二十九条　本规定自公布之日起施行。1998年12月9日威海市人民政府公布的《威海市市区养犬管理暂行规定》（威政发〔1998〕57号）同时废止。
本规定生效前已经饲养的犬类，其饲养、销售与管理活动，按照本规定予以规范。