中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法
中国证券监督管理委员会令
第16号
《中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法》经2003年7月17日中国证券监督管理委员会第36次主席办公会议审议通过，并于2003年11月24日经国务院批准，现予公布，自公布之日起施行。
经国务院批准，1999年8月19日国务院批准、1999年9月16日中国证券监督管理委员会发布的《中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会条例》同时废止。
主 席 尚 福 林
二○○三年十二月五日
第一章 总 则
第一条为了保证在股票发行审核工作中贯彻公开、公平、公正的原则，提高股票发行审核工作的质量和透明度，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，制定本办法。
第二条中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）设立股票发行审核委员会(以下简称发审委)，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规和中国证监会的规定，对发行人的股票发行申请文件和中国证监会有关职能部门的初审报告进行审核。
发审委以投票方式对股票发行申请进行表决，提出审核意见。
中国证监会在发审委审核意见的基础上，依照法定条件核准股票发行申请。
第三条发审委通过发审委工作会议（以下简称发审委会议）履行职责。
第四条中国证监会负责对发审委事务的日常管理以及对发审委委员的考核和监督。
第五条股票发行核准程序应当公开，依法接受监督。
第二章 发审委的组成
第六条发审委委员由有关行政机关、行业自律组织、研究机构和高等院校等推荐，由中国证监会聘任。
发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。其中中国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员20名。
发审委设会议召集人5名。
第七条发审委委员每届任期一年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。
第八条发审委委员应当符合下列条件：
（一）坚持原则，公正廉洁，忠于职守，严格遵守国家法律、行政法规和规章；
（二）熟悉证券、会计业务及有关的法律、行政法规和规章；
（三）精通所从事行业的专业知识，在所从事的领域内有较高声誉；
（四）没有违法、违纪记录；
（五）中国证监会认为需要符合的其它条件。
第九条发审委委员有下列情形之一的，中国证监会应当予以解聘：
（一）违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的；
（二）未按照中国证监会的有关规定勤勉尽职的；
（三）本人提出辞职申请的；
（四）2次以上无故不出席发审委会议的；
（五）经中国证监会考核认为不适合担任发审委委员的其他情形。
发审委委员的解聘不受任期是否届满的限制。发审委委员解聘后，中国证监会应及时选聘新的发审委委员。
第三章 发审委的职责
第十条发审委的职责是：根据有关法律、行政法规和中国证监会的规定，审核股票发行申请是否符合公开发行股票的条件；审核保荐机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券中介机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书；审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告；依法对股票发行申请提出审核意见。
第十一条发审委委员以个人身份出席发审委会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。
第十二条发审委委员可以通过中国证监会有关职能部门调阅履行职责所必需的与发行人有关的资料。
第十三条发审委委员应当遵守下列规定：
（一）按要求出席发审委会议，并在审核工作中勤勉尽职；
（二）保守国家秘密和发行人的商业秘密；
（三）不得泄露发审委会议讨论内容、表决情况以及其他有关情况；
（四）不得利用发审委委员身份或者在履行职责上所得到的非公开信息，为本人或者他人直接或者间接谋取利益；
（五）不得私下与本次所审核发行人及其他相关单位或者个人进行接触，不得接受发行人及相关单位或者个人提供的资金、物品及其他利益；
（六）不得有与其他发审委委员串通表决或者诱导其他发审委委员表决的行为；
（七）中国证监会的其他有关规定。第十四条发审委委员有义务向中国证监会举报任何以不正当手段对其施加影响的发行人及其他相关单位或者个人。
第十五条发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避：
（一）发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事（含独立董事，下同）、监事、经理或者其他高级管理人员的；
（二）发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的；
（三）发审委委员或者其所在工作单位近两年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的；
（四）发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐机构有行业竞争关系，经认定可能影响其公正履行职责的；
（五）发审委会议召开前，与本次所审核发行人及其他相关单位或者个人进行过接触，可能影响其公正履行职责的；
（六）中国证监会认定的可能产生利害冲突或者发审委委员认为可能影响其公正履行职责的其他情形。
前款所称亲属，是指发审委委员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶。
第十六条发行人及其他相关单位和个人如果认为发审委委员与其存在利害冲突或者潜在的利害冲突，可能影响发审委委员公正履行职责的，可以在发审委会议召开3日前，向中国证监会提出要求有关发审委委员予以回避的书面申请，并说明理由。
中国证监会根据发行人及其他相关单位和个人提出的书面申请，决定相关发审委委员是否回避。
第十七条发审委委员接受聘任后，应当承诺遵守中国证监会有关对发审委委员的规定和纪律要求，认真履行职责，接受中国证监会的考核和监督。
第四章 发审委工作程序
第十八条发审委通过召开发审委会议进行审核工作，每次参加发审委会议的发审委委员为7名。
第十九条中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员，并将发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函和参会发审委委员名单在中国证监会网站上公布。
中国证监会有关职能部门负责安排发审委会议、送达有关审核材料、起草发审委会议纪要、保管档案等具体工作。
第二十条发审委会议召集人按照中国证监会的有关规定负责召集发审委会议，组织发审委委员发表意见、讨论，总结发审委会议审核意见和组织投票等事项。
第二十一条发审委委员应依据法律、行政法规和中国证监会的规定，结合自身的专业知识，独立、客观、公正地对股票发行申请进行审核。
发审委委员应当以审慎、负责的态度，全面审阅发行人的股票发行申请文件和中国证监会有关职能部门出具的初审报告。在审核时，发审委委员应当在工作底稿上填写个人审核意见：
（一）发审委委员对初审报告中提请发审委委员关注的问题和审核意见有异议的，应当在工作底稿上对相关内容提出有依据、明确的审核意见；
（二）发审委委员认为发行人存在初审报告提请关注问题以外的其他问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见；
（三）发审委委员认为发行人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见。
发审委委员在发审委会议上应当根据自己的工作底稿发表个人审核意见，同时应当根据会议讨论情况，完善个人审核意见并在工作底稿上予以记录。
发审委会议在充分讨论的基础上，形成会议对发行人股票发行申请的审核意见，并对发行人是否符合公开发行股票的条件进行表决。
第二十二条发审委会议对发行人的股票发行申请形成审核意见之前，可以请发行人代表和保荐代表人到会接受发审委委员的询问。
第二十三条发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，同意票数达到5票为通过，同意票数未达到5票为未通过。发审委委员不得弃权。发审委委员在投票时应当在表决票上说明理由。
中国证监会有关职能部门负责对发审委会议讨论情况进行记录。发审委会议结束后，参会发审委委员应当在会议记录、审核意见、表决结果等会议资料上签名确认，同时提交工作底稿。
第二十四条发审委对发行人的股票发行申请只进行一次审核。
出现发审委会议审核意见与表决结果有明显差异或者发审委会议表决结果显失公正情况的，中国证监会可以进行调查，并依法做出核准或者不予核准的决定。
第二十五条发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，经出席会议的5名发审委委员同意，可以对该股票发行申请暂缓表决一次。
暂缓表决的股票发行申请再次提交发审委会议审核时，原则上仍由原发审委委员审核。
第二十六条发审委会议对发行人的股票发行申请表决通过后，中国证监会在网站上公布表决结果。
发审委会议对发行人股票发行申请提出的审核意见，中国证监会有关职能部门应当向发行人保荐机构进行书面反馈。
第二十七条在发审委会议对发行人的股票发行申请表决通过后至中国证监会核准前，发行人发生了与所报送的股票发行申请文件不一致的重大事项，中国证监会有关职能部门可以提请发审委召开会后事项发审委会议，对该发行人的股票发行申请文件重新进行审核。会后事项发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制。
第二十八条发审委会议根据审核工作需要，可以邀请发审委委员以外的行业专家到会提供专业咨询意见。发审委委员以外的行业专家没有表决权。
第二十九条发审委每年应当至少召开一次全体会议，对审核工作进行总结。
第三十条发审委审核工作所需费用，由中国证监会支付。
第五章 对发审委审核工作的监督
第三十一条中国证监会对发审委实行问责制度。出现发审委会议审核意见与表决结果有明显差异的，中国证监会可以要求所有参会发审委委员分别作出解释和说明。
第三十二条发审委委员存在违反本办法第十三条规定的行为，或者存在对所参加发审委会议应当回避而未提出回避等其他违反发审委工作纪律的行为的，中国证监会应当根据情节轻重对有关发审委委员分别予以谈话提醒、批评、解聘等处理。
第三十三条中国证监会建立对发审委委员违法、违纪行为的举报监督机制。
对有线索举报发审委委员存在违法、违纪行为的，中国证监会应当进行调查，根据调查结果对有关发审委委员分别予以谈话提醒、批评、解聘等处理；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
第三十四条中国证监会对发审委委员的批评可以在新闻媒体上公开。
第三十五条在发审委会议召开前，有证据表明发行人、其他相关单位或者个人直接或者间接以不正当手段影响发审委委员对发行人股票发行申请的判断，或者以其他方式干扰发审委委员审核的，中国证监会可以暂停对有关发行人的发审委会议审核。
发行人股票发行申请通过发审委会议后，有证据表明发行人、其他相关单位或者个人直接或者间接以不正当手段影响发审委委员对发行人股票发行申请的判断，或者以其他方式干扰发审委委员审核的，中国证监会可以暂停核准；情节严重的，中国证监会不予核准。
第三十六条发行人的保荐机构有义务督促发行人遵守本办法的有关规定。保荐机构唆使、协助或者参与干扰发审委工作的，中国证监会按照有关规定在3个月内不受理该保荐机构的推荐。
第六章 附 则
第三十七条依照法律、行政法规，发审委审核可转换公司债券等其他证券的发行申请，适用本办法。
第三十八条本办法自发布之日起施行。
国家林业局关于进一步加强象牙及其制品规范管理的通知
国家林业局
国家林业局关于进一步加强象牙及其制品规范管理的通知
林护发〔2008〕258号
各省、自治区、直辖市林业厅(局)，内蒙古、吉林、龙江、大兴安岭森工(林业)集团公司，新疆生产建设兵团林业局：
象是国际高度关注的濒危物种。正确处理好象保护与象牙合理利用的关系，对维护我国象牙雕刻传统工艺这一国家非物质文化遗产的传承和可持续发展，具有十分重要的意义。为兼顾象保护和象牙雕刻传统工艺的传承，我国在强化象牙加工销售规范化管理和执法监管等方面逐步探索、实施了一系列措施，建立起象牙雕刻品定点加工、定点销售、统一标识管理制度及信息系统，有力遏制了走私及非法加工销售象牙及其制品的犯罪势头，成效显著，并得到国际社会主流的认可，最终促使2008年7月《濒危野生动植物种国际贸易公约》（以下简称《公约》）第57次常委会批准我国可以从南非、纳米比亚、博茨瓦纳、津巴布韦四国一次性购买和进口其政府库存象牙原料，为解决我国象牙雕刻传统工艺面临的原料紧缺问题奠定了基础。
但必须看到，我国获得合法进口象牙原料地位后，国际社会必然进一步关注我国象牙加工销售管理及执法监管状况，也要求我国在国际象保护事务中更好地履行义务。另一方面，还要防止原料在短期内消耗殆尽、危及象牙雕刻传统工艺的可持续发展。对此，为切实处理好象保护、象牙原料合理利用及象牙雕刻传统工艺可持续发展之间的关系，经认真研究，现就进一步强化象牙及其制品加工经营管理有关事项通知如下：
一、明确非洲象保护管理级别。按照《陆生野生动物保护实施条例》第二十四条规定，现将非洲象核准为国家一级保护野生动物。对其活体及其产品，按原产我国的国家一级保护野生动物及其产品进行管理。
二、全面核查库存象牙原料及其制品。各省级林业主管部门要在近期内对本区域内有关单位和个人库存象牙原料及其制品情况进行一次全面调查，对保管点、责任人、数量及来源情况逐一登记造册，经核实后于200９年３月１日前报送我局。特别是要强化监管进口原料，在其入境后在省级林业主管部门和我局委托的技术检测机构的监督下，逐一实施标准化封装和登记注册。对各地象牙原料统计、注册情况，我局将组织抽查，确保对上述象牙原料或其制品的严格监管。
三、对象牙加工经营活动开展清理整顿。为提高全行业象牙雕刻工艺水平和进一步强化对象牙加工经营活动的规范管理，我局决定自即日起到2009年３月底开展一次全面清理整顿，一是象牙加工企业须于2009年３月底达到以下条件或标准：象牙加工场所面积不小于50平方米，且工作台、设备、灯光等配置合理、整洁、安全，流程科学；有独立、安全、具备必要温湿条件的象牙原料保存场所，且记录台帐清晰明了、不可更改；注册资金达到200万元；具有中高级职称的技师不少于2人；建立了规范的管理制度，具有长期发展的规划，且科学合理可行。对届时未能达到上述条件和标准的企业，将不再批准其购进象牙原料。二是要求象牙制品销售单位，具备供货渠道、适宜的销售场所及专用柜台，并严格按要求在醒目位置摆放象牙定点销售标志牌；建立了规范的管理制度，工作人员能对象牙制品标识作出正确说明和解释。对届时未能达到上述条件和标准的单位，各象牙加工企业应停止向其供货。三是企业工作人员均按照《劳动合同法实施条例》的规定办理相关手续。四是对存在涉嫌走私、非法出售、收购、运输、加工、销售象牙及其制品的，一经查实，依法查处。按照上述要求，各省级林业主管部门，要立即对本区域内象牙加工销售情况进行一次全面核查，于2009年５月1日前将核查情况和象牙加工企业及销售单位的材料一并上报我局，我局将适时抽查，并对清理整顿后企业情况进行评审和公告。
四、严格控制新增象牙加工企业和象牙制品销售点。在象牙原料紧缺的情况下，为维护象牙雕刻传统工艺的可持续发展，对象牙加工经营规模要实施严格控制，原则上不再新增象牙加工企业，新增象牙制品销售点也要根据本区域经济社会状况和监管能力，按照“控制规模，合理布局”的原则，从严掌握，因特殊情况，需要新增象牙加工企业或象牙制品销售点的，都必须符合本通知第三条规定的条件，并提交符合条件的有效文件或材料以及象牙原料或制品来源证明，经省级林业主管部门综合平衡后，报我局统一评审。经评审符合条件和标准的，我局将统一公告。
五、进一步完善象牙制品标识管理试点措施。为确保对象牙制品的严格监管，所有象牙制品须加载“中国野生动物经营利用管理专用标识”方可出售、陈列、展览或申办允许出口证明书，并按照象牙制品分类标准使用专用标识，做到“一物（制品）一标（标识）、物标同行”。按照《公约》规定，利用从非洲四国进口的象牙原料加工生产的象牙制品不得再次出口，因此，对这类象牙制品，在加载“中国野生动物经营利用管理专用标识”时，须明确加注“禁止出口”的字样。象牙制品定点销售场所还要摆放定点销售、警示用语标牌，散发宣传卡，确保消费者了解国家相关政策，自觉遵守国家规定。
六、严格限定象牙原料年度消耗量，优化原料配置机制。今后相当长时间内我国将难以补充象牙原料。为防止我国现有库存的及进口的象牙原料在短期内消耗殆尽，每年度全国象牙原料消耗总量原则上将控制在5吨以内，确保维持象牙雕刻产业15—20年的原料需求。行业协会推荐的象牙原料进口企业或有库存象牙原料的企业，要从维护行业可持续发展的大局出发，拟定原料出售或调配计划、合理价格，分期分批向我局申请行政许可，经科学评审通过和批准后方可实施。象牙加工企业，须于每年5月15日前按照行政许可有关规定，向我局申请本年度（当年7月1日至次年6月30日）利用象牙原料计划，经统一评审，我局将依据科学评审意见作出行政许可决定。
七、健全象牙原料及其制品信息管理系统。为强化对象牙原料及其制品的监管，防止从非洲四国进口象牙原料经加工后再出口的情况，要进一步完善象牙信息管理系统，对从非洲四国进口的象牙设立专门的数据库，对经标准化封装和登记注册的进口原料在国家和企业两级建立相互衔接的核销制度，确保象牙制品的标识与核销的象牙原料相吻合，实现对象牙原料及其制品的动态跟踪和监控。
对个人保存及合法进口的象牙及其制品经核实来源，确认合法有效后方可予以注册标识，并纳入信息库进行管理。
象牙及其制品标识技术服务机构，还要加强“象牙及其制品网络查询系统”建设，便利公众或执法机构、管理机构的查询和准确掌握相关信息。
八、加强行业自律，提升雕刻工艺水平。行业协会应当充分发挥引导和带头作用，协助主管部门开展相关工作，积极提供政策咨询、维护企业合法权益、引导合法竞争，维护市场秩序。进一步加强象牙雕刻技艺的研究和交流，提高工艺水平，集中力量创作艺术精品和佳作，培养一批艺术大师，逐步形成各有所长、优势互补的良好发展格局，使具有悠久历史的我国象牙雕刻传统工艺得以发扬光大，并不断创新。
九、完善执法合作机制，加大宣传力度。针对仍然存在的通过互联网或在古玩市场、收藏品市场、宾馆饭店商场、机场商场等场所非法销售象牙制品等行为，各级林业主管部门要会同公安、文化、海关、工商等部门加强执法检查和宣传，在情况严重的区域要适时组织专项治理行动，切实遏制走私及非法加工经营象牙及其制品的犯罪势头。对上述执法工作中，各企业、经销点要积极配合，及时举报非法活动动向，提高执法效率。此外，为履行《公约》相关义务，各地应及时将有关执法信息汇总上报，以加强与相关国际组织的交流和实施国际共同打击行动。对违反有关规定的，将依法追究法律责任。
以上通知，请遵照执行。
二OO八年十二月十六日
